"Creo que os bancos son máis perigosos que os exércitos" (expresidente estadounidense Thomas Jefferson)
O poder e a riqueza dos maiores bancos e institucións financeiras é un dos problemas que menos se denuncian na sociedade. Controlan tanto diñeiro, e poden movelo entre países con tanta facilidade, que poden desestabilizar países enteiros. Forman parte dun sistema financeiro explotador cuxas consecuencias son tan malas como a guerra, e que contribúe á morte, á fame, á pobreza, á desnutrición e á mala saúde a gran escala. A pesar da nosa maior comprensión desde a crise de 2007 dos problemas que poden crear os financeiros pouco éticos, aínda hai pouca discusión sobre como os bancos extraen grandes cantidades de riqueza dos países pobres.
Paraísos Fiscais
Un paraíso fiscal é un lugar onde calquera pode abrir contas bancarias para ocultar cartos, normalmente para evitar pagar impostos. Ás veces chámanse xurisdicións secretas. Son utilizados por grandes corporacións, individuos ricos, sindicatos do crime, branqueadores de diñeiro, traficantes de drogas, ditadores e funcionarios corruptos do goberno de todo o mundo. Están destinados a dificultar moito ás autoridades fiscais doutros países investigar os asuntos fiscais dos seus cidadáns e corporacións.(1) Unha estimación recente é que 21 billóns de dólares están agochados en paraísos fiscais de todo o mundo, o que provoca que 189 millóns de dólares en impostos queden sen pagar cada un. ano en todo o mundo.(2)
Cando a maioría da xente escoita a frase "paraíso fiscal", pensa en lugares como as Illas Caimán ou Panamá, pero Gran Bretaña, Estados Unidos e Suíza considéranse os paraísos fiscais máis importantes do mundo.(3) Londres está no centro dunha rede global de paraísos fiscais interconectados nas antigas colonias británicas. Moitos comentaristas dos países ricos culpan á corrupción da pobreza dos países pobres, pero a corrupción nos niveis máis altos non podería producirse na escala que fai sen a asistencia de bancos internacionais e outras corporacións dos condados ricos. Os catro maiores bancos do Reino Unido, HSBC, Barclays, Lloyds e RBS, teñen máis de 1,600 filiais en paraísos fiscais.(4) Os dez maiores bancos privados xestionaron máis de 4 billóns de libras esterlinas en 2010, despois de que experimentaron un enorme aumento a medida que as persoas adiñeiradas intentan sempre. máis difícil ocultar o seu diñeiro ao fisco.
Fuga de capitais
O roubo da riqueza dunha nación é unha fonte de pobreza moi importante. Os líderes dos países pobres transfiren diñeiro a contas bancarias noutros lugares. Isto coñécese como fuga de capitais. Neste contexto, capital é só unha palabra máis para o diñeiro. En 1979, cando os inspectores analizaron o que foi do diñeiro prestado a Nicaragua, descubriron que tres cuartas partes foron rapidamente roubadas e depositadas no estranxeiro polo ditador gobernante.(5) Crese que unha proporción similar de todos os préstamos a América do Sur son roubados.
A análise detallada da riqueza dos países pobres mostra que na maioría dos casos, un pequeno número de familias ricas controla a maior parte do que é importante. No seu libro, The Blood Bankers, James Henry sinalou que 14 familias controlaban máis do 90% da terra e das finanzas do Salvador. En Nicaragua, unha familia posuía a cuarta parte de toda a terra apta para o cultivo. O mesmo ocorre con moitos países de renda media, como México e Arxentina. O mercado de accións de Brasil foi descrito antes como un casino controlado por 15-20 grupos ricos. Ao mesmo tempo, unha gran parte da poboación vive na pobreza.
Os bancos internacionais aconsellaron a estas persoas ricas e ás súas corporacións sobre esconder o seu diñeiro no estranxeiro durante décadas. Isto é moi rendible para os bancos porque saben que gran parte do diñeiro está roubado. Isto permítelles cobrar cotas do 20% sabendo que os seus clientes non se queixarán.(6) Nun xiro lixeiramente irónico, unha desas persoas que roubaron grandes cantidades de diñeiro do seu país, Imelda Marcos, esposa do expresidente da Filipinas, dixo unha vez dos bancos suízos: "Foi moi fácil poñer diñeiro alí. Pero era imposible sacalo".
Os especialistas bancarios sinalaron que a cantidade de diñeiro que saquearon os ricos dos países en desenvolvemento é case con toda seguridade maior que a débeda total destes países. Un experto afirmou:
"O problema non é que estes países non teñan diñeiro, o problema é que todo está en Miami... Poderíamos devolver facilmente os nosos préstamos a México co seu capital de voo."(7)
O uso dos paraísos fiscais tamén afecta aos países ricos. Estímase que polo menos 16 millóns de libras están sen pagar cada ano só no Reino Unido debido aos paraísos fiscais. En relación con Europa, un xornalista sinalou:
"Unha solución á crise da débeda da zona euro podería estar ao alcance, se só os gobernos europeos puidesen controlar as carteiras dos seus propios cidadáns máis ricos".
Os gobernos dos países ricos axudan con estes delitos
Aínda que os bancos son procesados ocasionalmente, as autoridades bancarias preferirían evitar xuízos sobre asuntos complexos como comisións (sobornos) e fuga de capitais (así como outras cuestións como a venda de armas) porque non queren que a magnitude da corrupción saia á luz. As leis de segredo extremo dos bancos en Suíza e noutros lugares significan que non se poden controlar os fluxos ilegais de diñeiro. En Suíza, encerraron a xente por contarlle ás autoridades sobre delitos bancarios.(9) Algúns políticos falan en termos xerais de pechar os paraísos fiscais, pero a maioría dos países non queren pechar os seus propios paraísos fiscais porque gañan demasiado. diñeiro deles, e demasiadas persoas poderosas úsanos. Un comentarista do mundo en desenvolvemento dixo que:
"Suíza debería encabezar a lista das nacións máis corruptas por albergar, alentar e seducir aos ladróns do tesouro público de todo o mundo para que traian o seu botín para gardar a salvo nas súas bóvedas sucias."(10)
Empresas en países ricos - Prezos de transferencia e evasión fiscal
Aproximadamente un terzo do comercio internacional implica que unha parte dunha empresa vende algo a unha parte diferente da mesma empresa nun país diferente. Isto permítelles facer o que se coñece como prezos de transferencia. Ao cambiar os prezos destas transaccións, a empresa é capaz de pretender que a maior parte dos seus beneficios se obteñan en lugares con impostos baixos ou nulos, creando oportunidades de evasión fiscal. Isto coñécese como transferencia de beneficios.(11) Estímase que a escala de impostos perdidos por iso é de centos de miles de millóns de dólares cada ano. Afecta tanto aos países ricos como aos pobres.(12)
As grandes corporacións levan a cabo esta evasión fiscal estruturándose de xeito complicado utilizando filiais, empresas ficticias e holdings en diferentes partes do mundo. News International (a empresa de medios de comunicación global de Rupert Murdoch) non pagou impostos sobre as súas operacións no Reino Unido durante moitos anos ao utilizar unha rede de 800 empresas offshore, o que privou ao fiscal duns 350 millóns de libras esterlinas.(13) Moitas das empresas máis grandes do mundo, como Microsoft, Pfizer, ExxonMobil e Citigroup evitaron pagar miles de millóns de dólares en impostos mediante o uso de paraísos fiscais.(14) Captar as empresas que están a infrinxir ou incumprir as regras é difícil, pero en 2006 a compañía farmacéutica Glaxo Smith Kline pagou 3.4 millóns de dólares a EE. fiscal por este tipo de fraude entre 1989 y 2005.
Existe unha solución sinxela para este tipo de evasión fiscal corporativa, coñecida como declaración país por país (cbcr). Isto esixe que as empresas internacionais proporcionen información sobre canta actividade desenvolven en cada país. A idea foi creada polo experto fiscal Richard Murphy.(15) Estáse implementando aos poucos pero aínda queda moito por resolver e as grandes empresas resisten.
As firmas de contabilidade son delincuentes
Os paraísos fiscais pódense utilizar de xeitos moito máis complexos. A empresa enerxética Enron levou a cabo numerosos fraudes. Un dos bancos máis grandes do mundo, JPMorgan Chase, axudou a Enron a deseñar transaccións con empresas falsas en paraísos fiscais offshore para crear beneficios falsos de máis de 1 millóns de dólares.(16) Isto permitiu a Enron manipular as súas contas e enganar a investidores e reguladores.
Case todas as empresas internacionais teñen as súas contas elaboradas por un pequeno número de grandes firmas de contabilidade. No caso de Enron, a firma de contabilidade Arthur Andersen axudou coas fraudes. O sistema de paraísos fiscais, evasión fiscal, branqueo de capitais e fuga de capitais non podería funcionar sen a participación activa das grandes firmas de contabilidade.(17)
Os ricos rouban aos pobres
Se sumamos todo o diñeiro que vai dos países ricos aos países pobres (como a axuda e os investimentos) e despois o comparamos co diñeiro total que vai de pobres a ricos (como a fuga de capitais e o pago da débeda), o resultado neto é que un un total de 2 billóns de dólares pasan de países pobres a países ricos cada ano. Isto é o contrario do que a maioría da xente espera. Os países ricos non están axudando aos países pobres. Os países ricos saquean os países pobres. A fuga de capitais é a principal fonte de transferencia de riqueza fóra dos países pobres.(18) A combinación de fuga de capitais e paraísos fiscais é unha das principais razóns polas que os países pobres non poden financiar o seu propio desenvolvemento. O Banco Mundial admitiu en 2006 que a redución da pobreza non é viable sen unha importante represión contra a evasión fiscal.
Puntos clave
A fuga de capitais é a principal fonte de transferencia de riqueza dos países pobres
Os países ricos axudan coa fuga de capitais dos países pobres
Lectura
James S. Henry, Os banqueiros de sangue
Información en liña
taxjustice.net: a rede de xustiza fiscal analiza os paraísos fiscais e cuestións relacionadas
https://gfintegrity.org/ – Global Financial Integrity discute os fluxos financeiros ilícitos
References
1) Jeffrey Robinson, The Sink: Como os bancos, avogados e contadores financian o terrorismo e o crime, 2004
2) James S. Henry, 'The price of offshore revisited', xullo de 2012, en
https://www.taxjustice.net/wp-content/uploads/2014/04/Price_of_Offshore_Revisited_120722.pdf
Nicholas Shaxson, 'The Price of Offshore Revisited', 17 de xaneiro de 2014, ás
3) Rede de Xustiza Tributaria, 'Índice de Segredo Financeiro', en
https://fsi.taxjustice.net/en/
4) Michael Meacher, "Os catro grandes bancos (con 1,629 subsidiarias en paraísos fiscais) son o corazón podre da economía do Reino Unido", Left Futures, 30 de marzo de 2015, en
5) James S. Henry, Os banqueiros de sangue, páxinas 179-223
6) Senado dos Estados Unidos, "Audiencia sobre a banca privada e o branqueo de cartos: estudo de caso de oportunidades e vulnerabilidades", 9 de novembro de 1999, en
https://www.govinfo.gov/content/pkg/CHRG-106shrg61699/pdf/CHRG-106shrg61699.pdf
7) James S. Henry, Os banqueiros de sangue, p.xxvi
8) Heather Stewart, 'Wealth doesn't trickle down - it just floods offshore, research discovers', The Guardian, 21 de xullo de 2012, en
https://www.theguardian.com/business/2012/jul/21/offshore-wealth-global-economy-tax-havens
9) Juliette Garside, "denunciante de HSBC con cinco anos de cárcere pola maior filtración da historia bancaria", The Guardian, 27 de novembro de 2015, en
https://www.theguardian.com/news/2015/nov/27/hsbc-whistleblower-jailed-five-years-herve-falciani
10) A profesora Aliya Fafunwa, antiga ministra de Educación nixeriana, cita en John Christenson, "Dirty Money: Inside The Secret World of Offshore Banking", en Steve Hiatt, Un xogo tan antigo como o imperio, páxs.41-67
11) Jason Hickel, 'Aid in reverse: how poor countries develop rich countries', The Guardian, 14 de xaneiro de 2017, en
12) Rede de xustiza fiscal, 'Que é o prezo de transferencia?', en
https://www.taxjustice.net/topics/corporate-tax/transfer-pricing/
13) 'Rupert Laid Bare', Economist, 20 de marzo de 1999, ás
https://www.economist.com/business/1999/03/18/rupert-laid-bare
14) Scott Klinger et al, 'Corporate Tax Dodgers: 10 Companies and their tax loopholes', 2013, en
https://americansfortaxfairness.org/files/Corporate-Tax-Dodgers-Report-Final.pdf
15) "Richard Murphy explica o que son os informes país por país", 20 de xullo de 2020, en
https://www.youtube.com/watch?v=J1Myh-YAnIk
Richard Murphy, "O informe público país por país foi aprobado na Unión Europea", Tax Research UK, 26 de febreiro de 2021, ás
16) James S. Henry, Os banqueiros de sangue, páx.173
17) Austin Mitchell, Prem Sikka, John Christensen, Philip Morris e Steven Filling, 'No Accounting for Tax Havens', Association for Accountancy and Business Affairs, 2002, en
https://www.taxjustice.net/cms/upload/pdf/AABA.pdf
18) Jason Hickel, 'Aid in Reverse: How poor countries develop rich countries', The Guardian, 14 de xaneiro de 2017, en
Dev Kar e Guttorm Schjelderup, "Fluxos financeiros e paraísos fiscais: combinando para limitar as vidas de miles de millóns de persoas", Global Financial Integrity, 5 de decembro de 2016, en
Condutor de varas é un académico a tempo parcial que está particularmente interesado en desmentir a propaganda estadounidense e británica moderna e explicar a guerra, o terrorismo, a economía e a pobreza, sen as tonterías dos principais medios. Este artigo publicouse por primeira vez en medium.com/elephantsintheroom
ZNetwork está financiado unicamente pola xenerosidade dos seus lectores.
doar