"मेरा मानना है कि बैंक सेनाओं से अधिक खतरनाक हैं" (पूर्व अमेरिकी राष्ट्रपति थॉमस जेफरसन)
सबसे बड़े बैंकों और वित्तीय संस्थानों की शक्ति और संपत्ति समाज में सबसे कम रिपोर्ट किए जाने वाले मुद्दों में से एक है। वे इतने सारे धन को नियंत्रित करते हैं, और वे इसे देशों के बीच इतनी आसानी से स्थानांतरित कर सकते हैं, कि वे पूरे देश को अस्थिर कर सकते हैं। वे एक शोषणकारी वित्तीय प्रणाली का हिस्सा हैं जिसके परिणाम हर तरह से युद्ध जितने बुरे हैं, और जो बड़े पैमाने पर मृत्यु, भुखमरी, गरीबी, कुपोषण और खराब स्वास्थ्य में योगदान देता है। अनैतिक फाइनेंसरों द्वारा पैदा की जा सकने वाली समस्याओं के बारे में 2007 के संकट के बाद से हमारी बेहतर समझ के बावजूद, अभी भी इस बात पर बहुत कम चर्चा हुई है कि बैंक गरीब देशों से भारी मात्रा में धन कैसे निकालते हैं।
कर आश्रय
टैक्स हेवन एक ऐसी जगह है जहां कोई भी आम तौर पर टैक्स चुकाने से बचने के लिए पैसे छुपाने के लिए बैंक खाते खोल सकता है। इन्हें कभी-कभी गोपनीयता क्षेत्राधिकार भी कहा जाता है। इनका उपयोग दुनिया भर के बड़े निगमों, धनी व्यक्तियों, अपराध सिंडिकेट, मनी लॉन्ड्रर्स, ड्रग डीलरों, तानाशाहों और भ्रष्ट सरकारी अधिकारियों द्वारा किया जाता है। उनका उद्देश्य अन्य देशों के कर अधिकारियों के लिए अपने नागरिकों और निगमों के कर मामलों की जांच करना बहुत कठिन बनाना है। (1) एक हालिया अनुमान यह है कि दुनिया भर में टैक्स हेवेन में 21 ट्रिलियन डॉलर छिपा हुआ है, जिसके कारण 189 बिलियन डॉलर का कर चुकाया नहीं जा रहा है। दुनिया भर में वर्ष.(2)
जब अधिकांश लोग 'टैक्स हेवन' वाक्यांश सुनते हैं, तो वे केमैन द्वीप या पनामा जैसी जगहों के बारे में सोचते हैं, लेकिन ब्रिटेन, अमेरिका और स्विट्जरलैंड को दुनिया के सबसे महत्वपूर्ण टैक्स हेवन माना जाता है।(3) लंदन इसके केंद्र में है पूर्व ब्रिटिश उपनिवेशों में परस्पर जुड़े टैक्स हेवेन का वैश्विक नेटवर्क। अमीर देशों के कई टिप्पणीकार गरीब देशों में गरीबी के लिए भ्रष्टाचार को जिम्मेदार ठहराते हैं, लेकिन अंतरराष्ट्रीय बैंकों और अमीर देशों के अन्य निगमों की सहायता के बिना उच्चतम स्तर पर भ्रष्टाचार उस पैमाने पर नहीं हो सकता है। यूके के चार सबसे बड़े बैंकों, एचएसबीसी, बार्कलेज, लॉयड्स और आरबीएस की टैक्स हेवन में 1,600 से अधिक सहायक कंपनियां हैं। (4) दस सबसे बड़े निजी बैंकों ने 4 में £ 2010 ट्रिलियन से अधिक का प्रबंधन किया, अमीर लोगों की कोशिश के अनुसार भारी वृद्धि का अनुभव किया। करदाताओं से अपना पैसा छिपाना कठिन हो गया है।
पूंजी का पलायन
किसी राष्ट्र की संपत्ति की चोरी गरीबी का एक अत्यंत महत्वपूर्ण स्रोत है। गरीब देशों के नेता अन्यत्र बैंक खातों में धन हस्तांतरित करते हैं। इसे पूंजी उड़ान के रूप में जाना जाता है। इस संदर्भ में, पूंजी पैसे के लिए सिर्फ एक और शब्द है। 1979 में जब निरीक्षकों ने देखा कि निकारागुआ को उधार दिए गए धन का क्या हुआ, तो उन्होंने पाया कि इसका तीन-चौथाई हिस्सा सत्तारूढ़ तानाशाह द्वारा तुरंत चुरा लिया गया और विदेशों में जमा कर दिया गया।(5) ऐसा माना जाता है कि दक्षिण अमेरिका को दिए गए सभी ऋणों का एक समान अनुपात चोरी हो गए हैं.
गरीब देशों की संपत्ति के विस्तृत विश्लेषण से पता चलता है कि ज्यादातर मामलों में, बहुत कम संख्या में अमीर परिवार महत्वपूर्ण चीजों पर नियंत्रण रखते हैं। अपनी पुस्तक, द ब्लड बैंकर्स में, जेम्स हेनरी ने उल्लेख किया कि 14 परिवारों ने अल साल्वाडोर की 90% से अधिक भूमि और वित्त को नियंत्रित किया। निकारागुआ में, एक परिवार के पास फसल उगाने के लिए उपयुक्त सभी भूमि का एक चौथाई हिस्सा था। मेक्सिको और अर्जेंटीना जैसे कई मध्यम आय वाले देशों का भी यही सच है। ब्राज़ील के शेयर बाज़ार को एक समय 15-20 धनी समूहों द्वारा नियंत्रित कैसीनो के रूप में वर्णित किया गया था। वहीं, आबादी का एक बड़ा हिस्सा गरीबी में रहता है।
अंतर्राष्ट्रीय बैंकों ने इन अमीर लोगों और उनके निगमों को दशकों तक अपना पैसा विदेशों में छुपाने के बारे में सलाह दी है। यह बैंकों के लिए बहुत लाभदायक है क्योंकि वे जानते हैं कि बहुत सारा पैसा चोरी हो गया है। यह उन्हें यह जानते हुए कि उनके ग्राहक शिकायत नहीं करेंगे, 20% शुल्क लेने में सक्षम बनाता है। (6) थोड़ा विडंबनापूर्ण मोड़ में, उन लोगों में से एक जिन्होंने अपने देश से बड़ी मात्रा में धन चुराया, इमेल्डा मार्कोस, देश के पूर्व राष्ट्रपति की पत्नी हैं। फिलीपींस ने एक बार स्विस बैंकों के बारे में कहा था, ''वहां पैसा डालना बहुत आसान था। लेकिन इसे बाहर निकालना असंभव था।”
बैंकिंग विशेषज्ञों ने बताया है कि विकासशील देशों में अमीर लोगों ने जितना पैसा लूटा है वह निश्चित रूप से उन देशों के कुल कर्ज से अधिक है। एक विशेषज्ञ ने कहा:
"समस्या यह नहीं है कि इन देशों के पास कोई पैसा नहीं है, समस्या यह है कि यह सब मियामी में है... हम मेक्सिको को उनकी उड़ान पूंजी से अपना ऋण आसानी से चुका सकते हैं।"(7)
टैक्स हेवेन के इस्तेमाल का असर अमीर देशों पर भी पड़ता है. यह अनुमान लगाया गया है कि टैक्स हेवेन के कारण अकेले ब्रिटेन में हर साल कम से कम £16 बिलियन का कर नहीं चुकाया जाता है। यूरोप के संबंध में, एक पत्रकार ने कहा:
"यूरोज़ोन के ऋण संकट का समाधान पहुंच के भीतर हो सकता है - यदि केवल यूरोप की सरकारें अपने स्वयं के सबसे धनी नागरिकों की जेब पर नियंत्रण रख सकें।"(8)
अमीर देशों की सरकारें इन अपराधों में सहायता करती हैं
हालाँकि बैंकों पर कभी-कभार मुकदमा चलाया जाता है, बैंकिंग अधिकारी कमीशन (रिश्वत) और पूंजी उड़ान (साथ ही हथियारों की बिक्री जैसे अन्य मुद्दों) जैसे जटिल मामलों से संबंधित मुकदमों से बचना पसंद करेंगे क्योंकि वे नहीं चाहते कि भ्रष्टाचार का स्तर सामने आए। स्विट्जरलैंड और अन्य जगहों पर बैंकों के अत्यधिक गोपनीयता कानूनों का मतलब है कि धन के अवैध प्रवाह को नियंत्रित नहीं किया जा सकता है। स्विट्ज़रलैंड में, बैंक अपराधों के बारे में अधिकारियों को बताने के लिए लोगों को वास्तव में बंद कर दिया गया है। (9) कुछ राजनेता सामान्य शब्दों में टैक्स हेवेन को बंद करने के बारे में बात करते हैं, लेकिन अधिकांश देश अपने स्वयं के टैक्स हेवेन को बंद नहीं करना चाहते हैं क्योंकि वे बहुत अधिक कमाते हैं उनसे पैसा मिलता है, और बहुत से शक्तिशाली लोग उनका उपयोग करते हैं। विकासशील विश्व के एक टिप्पणीकार ने कहा कि:
"स्विट्ज़रलैंड को दुनिया भर में सार्वजनिक खजाने के लुटेरों को शरण देने, प्रोत्साहित करने और लुभाने के लिए सबसे भ्रष्ट देशों की सूची में शीर्ष पर होना चाहिए ताकि वे अपनी लूट को अपनी गंदी तिजोरियों में सुरक्षित रख सकें।"(10)
अमीर देशों में कंपनियाँ - स्थानांतरण मूल्य निर्धारण और कर चोरी
लगभग एक-तिहाई अंतरराष्ट्रीय व्यापार में कंपनी का एक हिस्सा किसी दूसरे देश में उसी कंपनी के दूसरे हिस्से को कुछ बेचता है। यह उन्हें वह करने में सक्षम बनाता है जिसे ट्रांसफर प्राइसिंग के रूप में जाना जाता है। इन लेनदेन पर कीमतों में बदलाव करके, कंपनी यह दिखावा करने में सक्षम है कि उसका अधिकांश मुनाफा कम या शून्य कर वाले स्थानों पर होता है, जिससे कर चोरी के अवसर पैदा होते हैं। इसे लाभ-स्थानांतरण के रूप में जाना जाता है।(11) इसके कारण करों के नुकसान का पैमाना हर साल सैकड़ों अरब डॉलर होने का अनुमान है। इसका असर अमीर और गरीब दोनों देशों पर पड़ता है।(12)
बड़े निगम दुनिया के विभिन्न हिस्सों में सहायक कंपनियों, शेल कंपनियों और होल्डिंग कंपनियों का उपयोग करके खुद को जटिल तरीकों से संरचना करके इस कर चोरी को अंजाम देते हैं। न्यूज इंटरनेशनल (रूपर्ट मर्डोक का वैश्विक मीडिया व्यवसाय) ने 800 ऑफशोर कंपनियों के नेटवर्क का उपयोग करके कई वर्षों तक अपने यूके परिचालन पर कोई कर नहीं चुकाया, जिससे कर अधिकारी को अनुमानित £350 मिलियन से वंचित होना पड़ा।(13) दुनिया की कई सबसे बड़ी कंपनियां, जैसे कि माइक्रोसॉफ्ट, फाइजर, एक्सॉनमोबिल और सिटीग्रुप ने टैक्स हेवेन का उपयोग करके अरबों डॉलर के करों का भुगतान करने से परहेज किया है।(14) नियमों को तोड़ने या मोड़ने वाली कंपनियों को पकड़ना मुश्किल है, लेकिन 2006 में फार्मास्यूटिकल्स कंपनी ग्लैक्सो स्मिथ क्लाइन ने अमेरिका को 3.4 अरब डॉलर का भुगतान किया। 1989 और 2005 के बीच इस प्रकार की धोखाधड़ी के लिए टैक्समैन।
इस प्रकार की कॉर्पोरेट कर चोरी का एक सरल समाधान है, जिसे देश-दर-देश रिपोर्टिंग (सीबीसीआर) के रूप में जाना जाता है। इसके लिए आवश्यक है कि अंतर्राष्ट्रीय कंपनियाँ यह जानकारी प्रदान करें कि वे प्रत्येक देश में कितनी गतिविधियाँ करती हैं। यह विचार कर विशेषज्ञ रिचर्ड मर्फी द्वारा बनाया गया था।(15) इसे धीरे-धीरे लागू किया जा रहा है लेकिन अभी भी बहुत कुछ किया जाना बाकी है और बड़ी कंपनियां इसका विरोध कर रही हैं।
अकाउंटेंसी फर्म अपराधी हैं
टैक्स हेवेन का उपयोग बहुत अधिक जटिल तरीकों से किया जा सकता है। ऊर्जा कंपनी एनरॉन ने कई धोखाधड़ी को अंजाम दिया। दुनिया के सबसे बड़े बैंकों में से एक, जेपी मॉर्गन चेज़ ने एनरॉन को $1 बिलियन से अधिक का नकली लाभ कमाने के लिए अपतटीय टैक्स हेवन में फर्जी कंपनियों के साथ लेनदेन डिजाइन करने में मदद की। (16) इसने एनरॉन को अपने खातों में हेरफेर करने और निवेशकों और नियामकों को धोखा देने में सक्षम बनाया।
लगभग सभी अंतरराष्ट्रीय कंपनियों के खाते कुछ बड़ी अकाउंटेंसी फर्मों द्वारा तैयार किए जाते हैं। एनरॉन के मामले में, अकाउंटेंसी फर्म आर्थर एंडरसन ने धोखाधड़ी में सहायता की। टैक्स हेवेन, कर चोरी, मनी लॉन्ड्रिंग और पूंजी उड़ान की प्रणाली बड़ी अकाउंटेंसी फर्मों की सक्रिय भागीदारी के बिना संचालित नहीं हो सकती थी।(17)
अमीर गरीबों से चोरी करते हैं
यदि हम अमीर देशों से गरीब देशों में जाने वाले सभी धन (जैसे सहायता और निवेश) को जोड़ दें और फिर इसकी तुलना गरीबों से अमीरों की ओर जाने वाले कुल धन (जैसे पूंजी उड़ान और ऋण भुगतान) से करें, तो शुद्ध परिणाम यह है कि हर साल कुल 2 ट्रिलियन डॉलर गरीब देशों से अमीर देशों में जाता है। यह अधिकांश लोगों की अपेक्षा के विपरीत है। अमीर देश गरीब देशों की मदद नहीं कर रहे हैं. अमीर देश गरीब देशों को लूट रहे हैं। पूंजी की उड़ान गरीब देशों से धन हस्तांतरण का सबसे बड़ा स्रोत है। (18) पूंजी की उड़ान और टैक्स हेवेन का संयोजन उन प्रमुख कारणों में से एक है जिसके कारण गरीब देश अपने स्वयं के विकास को वित्तपोषित करने में असमर्थ हैं। विश्व बैंक ने 2006 में माना कि कर चोरी पर बड़ी कार्रवाई के बिना गरीबी में कमी संभव नहीं है।
प्रमुख बिंदु
पूंजी का पलायन गरीब देशों से धन हस्तांतरण का सबसे बड़ा स्रोत है
अमीर देश गरीब देशों से पूंजी के पलायन में सहायता करते हैं
इसके अलावा पढ़ना
जेम्स एस. हेनरी, द ब्लड बैंकर्स
ऑनलाइन सूचना
टैक्सजस्टिस.नेट - टैक्स जस्टिस नेटवर्क टैक्स हेवेन और संबंधित मुद्दों पर चर्चा करता है
https://gfintegrity.org/ - ग्लोबल फाइनेंशियल इंटीग्रिटी अवैध वित्तीय प्रवाह पर चर्चा करती है
संदर्भ
1) जेफरी रॉबिन्सन, द सिंक: कैसे बैंक, वकील और एकाउंटेंट आतंकवाद और अपराध का वित्तपोषण करते हैं, 2004
2) जेम्स एस. हेनरी, 'द प्राइस ऑफ ऑफशोर रिविजिटेड', जुलाई 2012, पर
https://www.taxjustice.net/wp-content/uploads/2014/04/Price_of_Offshore_Revisited_120722.pdf
निकोलस शेक्सन, 'द प्राइस ऑफ ऑफशोर रिविजिटेड', 17 जनवरी 2014,
3) टैक्स जस्टिस नेटवर्क, 'वित्तीय गोपनीयता सूचकांक', पर
https://fsi.taxjustice.net/en/
4) माइकल मीचर, 'बड़े चार बैंक (टैक्स हेवेन में 1,629 सहायक कंपनियों के साथ) ब्रिटेन की अर्थव्यवस्था का सड़ा हुआ दिल हैं', लेफ्ट फ्यूचर्स, 30 मार्च 2015, पर
5) जेम्स एस. हेनरी, ब्लड बैंकर्स, पीपी। 179-223
6) अमेरिकी सीनेट, 'निजी बैंकिंग और मनी लॉन्ड्रिंग पर सुनवाई: अवसरों और कमजोरियों का एक केस अध्ययन', 9 नवंबर 1999,
https://www.govinfo.gov/content/pkg/CHRG-106shrg61699/pdf/CHRG-106shrg61699.pdf
7) जेम्स एस. हेनरी, ब्लड बैंकर्स, पृ.xxvi
8) हीदर स्टीवर्ट, 'धन नीचे नहीं गिरता - यह सिर्फ अपतटीय बाढ़ है, शोध से पता चलता है', द गार्जियन, 21 जुलाई 2012,
https://www.theguardian.com/business/2012/jul/21/offshore-wealth-global-economy-tax-havens
9) जूलियट गार्साइड, 'एचएसबीसी व्हिसलब्लोअर को बैंकिंग इतिहास की सबसे बड़ी लीक के लिए पांच साल की जेल दी गई', द गार्जियन, 27 नवंबर 2015,
https://www.theguardian.com/news/2015/nov/27/hsbc-whistleblower-jailed-five-years-herve-falciani
10) प्रोफेसर आलिया फफुनवा, पूर्व नाइजीरियाई शिक्षा मंत्री, ने स्टीव हयात में जॉन क्रिस्टेंसन की किताब 'डर्टी मनी: इनसाइड द सीक्रेट वर्ल्ड ऑफ ऑफशोर बैंकिंग' का हवाला दिया। साम्राज्य जितना पुराना खेल, pp.41-67
11) जेसन हिकेल, 'एड इन रिवर्स: कैसे गरीब देश अमीर देशों का विकास करते हैं', द गार्जियन, 14 जनवरी 2017,
12) कर न्याय नेटवर्क, 'ट्रांसफर प्राइसिंग क्या है?', पर
https://www.taxjustice.net/topics/corporate-tax/transfer-pricing/
13) 'रूपर्ट लाइड बेयर', अर्थशास्त्री, 20 मार्च 1999, at
https://www.economist.com/business/1999/03/18/rupert-laid-bare
14) स्कॉट क्लिंगर एट अल, 'कॉर्पोरेट टैक्स डोजर्स: 10 कंपनियां और उनकी टैक्स खामियां', 2013, पर
https://americansfortaxfairness.org/files/Corporate-Tax-Dodgers-Report-Final.pdf
15) 'रिचर्ड मर्फी बताते हैं कि देश दर देश रिपोर्टिंग क्या है', 20 जुलाई 2020, at
https://www.youtube.com/watch?v=J1Myh-YAnIk
रिचर्ड मर्फी, 'सार्वजनिक देश-दर-देश रिपोर्टिंग को यूरोपीय संघ में मंजूरी दे दी गई है', टैक्स रिसर्च यूके, 26 फरवरी 2021,
16) जेम्स एस. हेनरी, ब्लड बैंकर्स, P.173
17) ऑस्टिन मिशेल, प्रेम सिक्का, जॉन क्रिस्टेंसन, फिलिप मॉरिस और स्टीवन फिलिंग, 'नो अकाउंटिंग फॉर टैक्स हेवन्स', एसोसिएशन फॉर अकाउंटेंसी एंड बिजनेस अफेयर्स, 2002,
https://www.taxjustice.net/cms/upload/pdf/AABA.pdf
18) जेसन हिकेल, 'एड इन रिवर्स: कैसे गरीब देश अमीर देशों का विकास करते हैं', द गार्जियन, 14 जनवरी 2017,
देव कार और गुट्टोर्म शेजेल्डरुप, 'वित्तीय प्रवाह और टैक्स हेवन: अरबों लोगों के जीवन को सीमित करने के लिए संयोजन', ग्लोबल फाइनेंशियल इंटीग्रिटी, 5 दिसंबर 2016,
रॉड चालक एक अंशकालिक अकादमिक है जो विशेष रूप से आधुनिक अमेरिकी और ब्रिटिश प्रचार को खारिज करने और मुख्यधारा मीडिया में बकवास के बिना युद्ध, आतंकवाद, अर्थशास्त्र और गरीबी को समझाने में रुचि रखता है। यह लेख सबसे पहले मीडियम.कॉम/एलिफैंट्सिन्थरूम पर पोस्ट किया गया था
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