“Credo che le banche siano più pericolose degli eserciti” (Ex presidente degli Stati Uniti Thomas Jefferson)
Il potere e la ricchezza delle più grandi banche e istituzioni finanziarie è una delle questioni meno denunciate nella società. Controllano così tanto denaro e possono spostarlo da un paese all’altro così facilmente da poter destabilizzare interi paesi. Fanno parte di un sistema finanziario di sfruttamento le cui conseguenze sono altrettanto gravi quanto la guerra e che contribuisce alla morte, alla fame, alla povertà, alla malnutrizione e alla cattiva salute su vasta scala. Nonostante la nostra maggiore comprensione, dopo la crisi del 2007, dei problemi che i finanzieri non etici possono creare, si discute ancora poco su come le banche estraggano enormi quantità di ricchezza dai paesi poveri.
Paradisi fiscali
Un paradiso fiscale è un luogo dove chiunque può aprire conti bancari per nascondere denaro, solitamente per evitare di pagare le tasse. A volte sono chiamate giurisdizioni segrete. Sono utilizzati da grandi aziende, individui facoltosi, organizzazioni criminali, riciclatori di denaro, spacciatori di droga, dittatori e funzionari governativi corrotti di tutto il mondo. Hanno lo scopo di rendere molto difficile per le autorità fiscali di altri paesi indagare sugli affari fiscali dei loro cittadini e delle loro aziende. (1) Una stima recente è che 21 trilioni di dollari sono nascosti nei paradisi fiscali di tutto il mondo, il che porta a 189 miliardi di dollari di tasse non pagate ciascuno. anno in tutto il mondo.(2)
Quando la maggior parte delle persone sente l'espressione "paradiso fiscale", pensa a luoghi come le Isole Cayman o Panama, ma la Gran Bretagna, gli Stati Uniti e la Svizzera sono considerati i paradisi fiscali più importanti del mondo.(3) Londra è al centro di un rete globale di paradisi fiscali interconnessi nelle ex colonie britanniche. Molti commentatori dei paesi ricchi attribuiscono la povertà dei paesi poveri alla corruzione, ma la corruzione ai livelli più alti non potrebbe verificarsi nella misura in cui avviene senza l’assistenza delle banche internazionali e di altre società dei paesi ricchi. Le quattro maggiori banche del Regno Unito, HSBC, Barclays, Lloyds e RBS, hanno oltre 1,600 filiali in paradisi fiscali.(4) Le dieci maggiori banche private hanno gestito più di 4 trilioni di sterline nel 2010, avendo registrato un enorme aumento mentre i ricchi tentano sempre di farlo. più difficile nascondere i propri soldi al fisco.
Fuga di capitali
Il furto della ricchezza di una nazione è una fonte estremamente significativa di povertà. I leader dei paesi poveri trasferiscono denaro su conti bancari altrove. Questo è noto come fuga di capitali. In questo contesto, il capitale è solo un’altra parola per denaro. Nel 1979, quando gli ispettori esaminarono cosa fosse successo al denaro prestato al Nicaragua, scoprirono che tre quarti di esso erano stati rapidamente rubati e depositati all’estero dal dittatore al potere.(5) Si ritiene che una percentuale simile di tutti i prestiti al Sud America vengono rubati.
Un’analisi dettagliata della ricchezza dei paesi poveri mostra che, nella maggior parte dei casi, un piccolo numero di famiglie ricche controlla la maggior parte di ciò che è importante. Nel suo libro The Blood Bankers, James Henry notò che 14 famiglie controllavano oltre il 90% della terra e delle finanze di El Salvador. In Nicaragua una famiglia possedeva un quarto di tutta la terra adatta alla coltivazione. Lo stesso vale per molti paesi a reddito medio, come Messico e Argentina. Una volta il mercato azionario brasiliano veniva descritto come un casinò controllato da 15-20 gruppi ricchi. Allo stesso tempo, gran parte della popolazione vive in povertà.
Per decenni le banche internazionali hanno consigliato a queste persone facoltose, e alle loro aziende, di nascondere i loro soldi all’estero. Questo è molto vantaggioso per le banche perché sanno che gran parte del denaro viene rubato. Ciò consente loro di addebitare commissioni del 20% sapendo che i loro clienti non si lamenteranno.(6) Con una svolta un po' ironica, una di quelle persone che hanno rubato ingenti somme di denaro al suo paese, Imelda Marcos, moglie dell'ex presidente della Le Filippine, una volta hanno detto delle banche svizzere: “Era molto facile depositare denaro lì. Ma era impossibile toglierlo”.
Gli esperti bancari hanno sottolineato che la quantità di denaro saccheggiata dai ricchi nei paesi in via di sviluppo è quasi certamente maggiore del debito totale di quei paesi. Un esperto ha dichiarato:
"Il problema non è che questi paesi non hanno soldi, il problema è che è tutto a Miami... Potremmo facilmente ripagare i nostri prestiti al Messico con i loro capitali in fuga."(7)
L’utilizzo dei paradisi fiscali colpisce anche i paesi ricchi. Si stima che ogni anno nel solo Regno Unito almeno 16 miliardi di sterline di tasse non vengano pagate a causa dei paradisi fiscali. Riguardo all’Europa, un giornalista ha osservato:
“Una soluzione alla crisi del debito dell’Eurozona potrebbe essere a portata di mano – se solo i governi europei riuscissero a tenere sotto controllo i portafogli dei propri cittadini più ricchi.”(8)
I governi dei paesi ricchi contribuiscono a questi crimini
Sebbene le banche vengano occasionalmente perseguite, le autorità bancarie preferirebbero per lo più evitare processi riguardanti questioni complesse come commissioni (tangenti) e fuga di capitali (così come altre questioni come la vendita di armi) perché non vogliono che la portata della corruzione venga alla luce. Le leggi sulla segretezza estrema delle banche in Svizzera e altrove fanno sì che i flussi illegali di denaro non possano essere controllati. In Svizzera, le persone sono state addirittura incarcerate per aver denunciato alle autorità crimini bancari.(9) Alcuni politici parlano in termini generali di chiudere i paradisi fiscali, ma la maggior parte dei paesi non vuole chiudere i propri paradisi fiscali perché guadagnano troppo soldi da loro, e troppe persone potenti li usano. Un commentatore del mondo in via di sviluppo ha affermato che:
"La Svizzera dovrebbe essere in cima alla lista delle nazioni più corrotte per aver ospitato, incoraggiato e indotto i ladri di tesori pubblici in tutto il mondo a portare il loro bottino per tenerlo al sicuro nelle loro sporche casseforti."(10)
Imprese nei paesi ricchi: prezzi di trasferimento ed evasione fiscale
Circa un terzo del commercio internazionale coinvolge una parte di un’azienda che vende qualcosa a un’altra parte della stessa azienda in un paese diverso. Ciò consente loro di applicare i cosiddetti prezzi di trasferimento. Modificando i prezzi di queste transazioni, la società è in grado di far finta che la maggior parte dei suoi profitti siano realizzati in luoghi con tasse basse o nulle, creando opportunità di evasione fiscale. Questo è noto come trasferimento degli utili.(11) Si stima che l'entità delle perdite fiscali a causa di ciò ammonti a centinaia di miliardi di dollari ogni anno. Colpisce sia i paesi ricchi che quelli poveri.(12)
Le grandi aziende realizzano questa evasione fiscale strutturandosi in modi complicati utilizzando filiali, società di comodo e holding in diverse parti del mondo. News International (l'azienda mediatica globale di Rupert Murdoch) non ha pagato tasse sulle sue attività nel Regno Unito per molti anni utilizzando una rete di 800 società offshore, privando il fisco di circa 350 milioni di sterline.(13) Molte delle più grandi aziende del mondo, come Microsoft, Pfizer, ExxonMobil e Citigroup hanno evitato di pagare miliardi di dollari in tasse ricorrendo ai paradisi fiscali.(14) Catturare le aziende che piegano o infrangono le regole è difficile, ma nel 2006 l'azienda farmaceutica Glaxo Smith Kline ha pagato 3.4 miliardi di dollari agli Stati Uniti fisco per questo tipo di frode tra il 1989 e il 2005.
Esiste una soluzione semplice a questo tipo di evasione fiscale societaria, nota come rendicontazione paese per paese (cbcr). Ciò richiede che le aziende internazionali forniscano informazioni su quanta attività svolgono in ciascun paese. L'idea è stata creata dall'esperto fiscale Richard Murphy.(15) Viene gradualmente implementata, ma c'è ancora molto da lavorare e le grandi aziende resistono.
Le società di contabilità sono criminali
I paradisi fiscali possono essere utilizzati in modi molto più complessi. La compagnia energetica Enron ha commesso numerose frodi. Una delle banche più grandi del mondo, JPMorgan Chase, ha aiutato Enron a progettare transazioni con società false in paradisi fiscali offshore per creare falsi profitti di oltre 1 miliardo di dollari.(16) Ciò ha permesso a Enron di manipolare i suoi conti e ingannare investitori e regolatori.
Quasi tutte le aziende internazionali fanno preparare i conti da un piccolo numero di grandi società di contabilità. Nel caso della Enron, la società di contabilità Arthur Andersen ha collaborato alle frodi. Il sistema dei paradisi fiscali, dell’evasione fiscale, del riciclaggio di denaro e della fuga di capitali non potrebbe funzionare senza la partecipazione attiva delle grandi società di contabilità.(17)
I ricchi rubano ai poveri
Se sommiamo tutto il denaro che va dai paesi ricchi ai paesi poveri (come aiuti e investimenti) e poi lo confrontiamo con il denaro totale che va dai poveri ai ricchi (come la fuga di capitali e il rimborso del debito), il risultato netto è che un Ogni anno, un totale di 2 trilioni di dollari va dai paesi poveri ai paesi ricchi. Questo è l’opposto di ciò che la maggior parte delle persone si aspetta. I paesi ricchi non aiutano i paesi poveri. I paesi ricchi stanno saccheggiando i paesi poveri. La fuga di capitali è la principale fonte di trasferimento di ricchezza dai paesi poveri.(18) La combinazione di fuga di capitali e paradisi fiscali è uno dei motivi principali per cui i paesi poveri non sono in grado di finanziare il proprio sviluppo. La Banca Mondiale ha ammesso nel 2006 che la riduzione della povertà non è fattibile senza un forte giro di vite contro l’evasione fiscale.
Punti chiave
La fuga di capitali è la principale fonte di trasferimento di ricchezza dai paesi poveri
I paesi ricchi contribuiscono alla fuga di capitali dai paesi poveri
Letture consigliate
James S. Henry, I banchieri del sangue
Informazioni in linea
taxjustice.net – Tax Justice Network discute di paradisi fiscali e questioni correlate
https://gfintegrity.org/ – Global Financial Integrity discute i flussi finanziari illeciti
Riferimenti
1) Jeffrey Robinson, Il lavandino: come banche, avvocati e commercialisti finanziano il terrorismo e la criminalità, 2004
2) James S. Henry, 'Il prezzo dell'offshore rivisitato', luglio 2012, pag
https://www.taxjustice.net/wp-content/uploads/2014/04/Price_of_Offshore_Revisited_120722.pdf
Nicholas Shaxson, "Il prezzo dell'offshore rivisitato", 17 gennaio 2014, in
3) Rete della Giustizia Fiscale, 'Indice del Segreto Finanziario', at
https://fsi.taxjustice.net/en/
4) Michael Meacher, "Le quattro grandi banche (con 1,629 filiali in paradisi fiscali) sono il cuore marcio dell'economia britannica", Left Futures, 30 marzo 2015, in
5) James S. Henry, I banchieri del sangue, pagg.179-223
6) Senato degli Stati Uniti, "Hearing On Private Banking and Money Laundering: A case study of Opportunities and Vulnerability", 9 novembre 1999, pag.
https://www.govinfo.gov/content/pkg/CHRG-106shrg61699/pdf/CHRG-106shrg61699.pdf
7) James S. Henry, I banchieri del sangue, p.xxvi
8) Heather Stewart, "La ricchezza non scende a gocce, ma semplicemente si riversa al largo, rivela una ricerca", The Guardian, 21 luglio 2012, in
https://www.theguardian.com/business/2012/jul/21/offshore-wealth-global-economy-tax-havens
9) Juliette Garside, "l'informatrice della HSBC condannata a cinque anni di carcere per la più grande fuga di notizie nella storia del settore bancario", The Guardian, 27 novembre 2015, in
https://www.theguardian.com/news/2015/nov/27/hsbc-whistleblower-jailed-five-years-herve-falciani
10) La professoressa Aliya Fafunwa, ex ministro dell'Istruzione nigeriano, citata in John Christenson, 'Dirty Money: Inside The Secret World of Offshore Banking', in Steve Hiatt, Un gioco vecchio quanto l'Impero, pp.41-67
11) Jason Hickel, "Aiuti al contrario: come i paesi poveri sviluppano i paesi ricchi", The Guardian, 14 gennaio 2017, in
12) Rete della giustizia fiscale, "Che cos'è il prezzo di trasferimento?", in
https://www.taxjustice.net/topics/corporate-tax/transfer-pricing/
13) 'Rupert Laid Bare', Economist, 20 marzo 1999, in
https://www.economist.com/business/1999/03/18/rupert-laid-bare
14) Scott Klinger et al, "Corporate Tax Dodgers: 10 Companies and their tax scappatoie", 2013, in
https://americansfortaxfairness.org/files/Corporate-Tax-Dodgers-Report-Final.pdf
15) "Richard Murphy spiega cos'è il Country by Country Reporting", 20 luglio 2020, in
https://www.youtube.com/watch?v=J1Myh-YAnIk
Richard Murphy, "La rendicontazione pubblica paese per paese è stata approvata nell'Unione europea", Tax Research UK, 26 febbraio 2021, a
16) James S. Henry, I banchieri del sangue, P.173
17) Austin Mitchell, Prem Sikka, John Christensen, Philip Morris e Steven Filling, 'No Accounting for Tax Havens', Association for Accountancy and Business Affairs, 2002, in
https://www.taxjustice.net/cms/upload/pdf/AABA.pdf
18) Jason Hickel, "Aiuti al contrario: come i paesi poveri sviluppano i paesi ricchi", The Guardian, 14 gennaio 2017, in
Dev Kar e Guttorm Schjelderup, "Flussi finanziari e paradisi fiscali: combinarsi per limitare la vita di miliardi di persone", Global Financial Integrity, 5 dicembre 2016, in
Guidatore di canne è un accademico part-time particolarmente interessato a sfatare la moderna propaganda statunitense e britannica e a spiegare la guerra, il terrorismo, l’economia e la povertà, senza le sciocchezze dei media mainstream. Questo articolo è stato pubblicato per la prima volta su medium.com/elephantsintheroom
ZNetwork è finanziato esclusivamente attraverso la generosità dei suoi lettori.
Donazioni